Политика AML / KYC / CFT

Политика противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма

Административная информация

Юридическое наименование: Chiang Huat Global Capital ltd, номер MSB C100000500.

Юридический адрес: 8901 Woodbine Ave #106, Markham, Ontario, Canada, L3R 9Y4

Руководство компании — Сведения

Директор — Tariel Tavartkiladze (Директор)
Служебный адрес: 4001 Bayview Ave, North York, ON M2M 3Z9, Canada
Дата назначения: 2025-05-05

Ответственный за комплаенс (MRLO / Назначенный сотрудник) — Howard Roger Brand (Главный специалист по комплаенсу)
Адрес: 531-155 Dalhousie Street, Toronto, Ontario, Canada
Электронная почта: [email protected]
Дата вступления в должность: 2025-08-05
(Рекомендуемый официальный адрес для регуляторной корреспонденции: [email protected])

Chiang Huat Global Capital ltd (Компания) привержена внедрению единых глобальных стандартов, основанных на наиболее эффективных стандартах противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, действующих в Канаде. Компания разработала Программу противодействия отмыванию денег ("Программа AML") для этих целей. Целью данной Программы AML является обеспечение надлежащего снижения всех рисков отмывания денег, выявленных Chiang Huat Global Capital ltd. Это означает наличие адекватных систем и средств контроля для снижения риска использования компании в целях содействия любым финансовым преступлениям. Данная политика разработана для представления базовых стандартов процедур и норм противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, которые будут строго соблюдаться Компанией.

Обратите внимание, что могут существовать дополнительные политики и процедуры, установленные в других документах в поддержку Политики, упомянутой в данном документе, которые Компания может внедрять время от времени. Данная Политика (включая любые дополнительные процедуры AML/CFT) будет периодически пересматриваться с внесением своевременных и надлежащих изменений по мере развития рисков бизнеса.

Целью данной политики является предоставление основных руководящих принципов клиентам Компании и её персоналу, независимо от их местонахождения, в отношении основных требований AML/CFT. Для достижения этих целей и обеспечения надлежащего внедрения процедур комплаенса Компания будет непрерывно стремиться обеспечить должный контроль со стороны руководства, надлежащий анализ и оценку рисков, которым подвержены её клиенты и виды работ/продуктов, надлежащие системы мониторинга комплаенса с акцентом на процедуры и коммуникации, а также регулярное обновление знаний и повышение квалификации персонала.

Определения

"отношения по счёту" означает открытие или ведение счёта Компанией на имя лица (будь то физическое лицо, юридическое лицо или юридическая структура);

"AML/CFT" означает противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма; "Орган" относится к FINTRAC;

"бенефициарный владелец", в отношении клиента Компании, означает физическое лицо, которое в конечном счёте владеет или контролирует клиента, или физическое лицо, от имени которого проводится транзакция или устанавливаются деловые отношения, и включает любое лицо, осуществляющее конечный эффективный контроль над юридическим лицом или юридической структурой в ходе осуществления деятельности по предоставлению указанной платёжной услуги;

"связанная сторона" —

• (a) В отношении юридического лица (кроме товарищества) означает любого директора или любое физическое лицо, обладающее исполнительными полномочиями в юридическом лице;
• (b) В отношении юридического лица, являющегося товариществом, означает любого партнёра или управляющего; и
• (c) В отношении юридической структуры означает любое физическое лицо, обладающее исполнительными полномочиями в юридической структуре;

"Клиент" означает лицо (будь то физическое лицо, юридическое лицо или юридическая структура ("Организация")), с которым Компания устанавливает или намеревается установить отношения по счёту. Эти два термина могут использоваться взаимозаменяемо;

"FATF" означает Группу разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег;

"юридическая структура" означает траст или иную аналогичную структуру;

"юридическое лицо" означает организацию, отличную от физического лица, которая может установить постоянные клиентские отношения с финансовым учреждением или иным образом владеть имуществом;

"должностное лицо" в отношении Компании, являющейся юридическим лицом, относится к любому директору или любому члену комитета по управлению Компании;

"STR" означает отчёт о подозрительной транзакции;

Глава 1 — Введение

Явление отмывания денег, благодаря своим последствиям и глобализации, проявляется через дестабилизирующее воздействие на финансовые рынки; оно может подрывать доверие к финансовым учреждениям как в их отношениях с регуляторами, так и с обществом в целом. Случаи отмывания денег, наркоторговли и финансирования терроризма участились в последние годы, и Chiang Huat Global Capital ltd. принимает всё более строгие стандарты для борьбы с этим бедствием.

Chiang Huat Global Capital ltd. принимает надлежащие, достаточные меры, направленные на предотвращение использования своих операций в качестве средства для сокрытия, управления, инвестирования или использования любых форм денежных средств — или иных активов — полученных в результате незаконной деятельности, или для придания видимости законности такой деятельности.

i. Цели и задачи

Установить критерии и параметры, которым должно следовать учреждение в части разработки, внедрения и функционирования плана предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма.

ii. Сфера применения

Chiang Huat Global Capital ltd. внедрит политики и процедуры для предотвращения использования своих операций в преступных целях, а также для содействия глобальным усилиям по предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма. Политики и процедуры, описанные в данном руководстве, предназначены для обеспечения сотрудников Chiang Huat Global Capital ltd. знаниями и ресурсами, необходимыми для предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма.

Глава 2 — Общие положения

i. Держатель лицензии MSB Канады

Chiang Huat Global Capital ltd. заинтересована в безопасном и законном предоставлении и использовании своих услуг и для этих целей сотрудничает с местными, национальными и международными полицейскими и правоохранительными органами.

Chiang Huat Global Capital ltd. подлежит надзору со стороны Правительства Канады и Центра анализа финансовых транзакций и отчётов Канады (FINTRAC).

В соответствии с Законом о доходах от преступной деятельности (отмывание денег) и финансировании терроризма (PCMLTFA) компания обязана создать программу комплаенса AML/CTF. Регламенты PCMLTF устанавливают конкретные требования, включая:

• назначение лица, ответственного за программу комплаенса;
• разработку и применение политик и процедур комплаенса, которые актуальны и утверждены старшим должностным лицом;
• программу оценки рисков совершения правонарушений, связанных с отмыванием денег или финансированием терроризма, через компанию, а также внедрение мер по снижению сценариев высокого риска;
• постоянную письменную программу обучения комплаенсу для сотрудников Chiang Huat Global Capital ltd.;
• проверку политик и процедур для оценки их эффективности, проводимую каждые два года внутренним или внешним аудитором;

PCMLTFA и последняя редакция рекомендаций FATF устанавливают требование для соответствующих организаций по созданию и поддержанию надлежащих и учитывающих риски политик и процедур, касающихся:

• Надлежащей проверки клиентов
• Отчётности
• Ведения записей
• Внутреннего контроля
• Оценки и управления рисками (Риск-ориентированный подход)
• Мониторинга и управления комплаенсом, и
• Внутреннего информирования о таких политиках и процедурах с целью предотвращения деятельности, связанной с отмыванием денег, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения.

Эти политики и процедуры должны:

• Выявлять и анализировать:
  • Сложные или необычно крупные транзакции
  • Необычные модели транзакций, не имеющие очевидной экономической или видимой законной цели
  • Любую другую деятельность, которая может быть расценена как связанная с отмыванием денег, финансированием терроризма или финансированием распространения
• Определять дополнительные меры, которые будут приняты для предотвращения использования продуктов и транзакций, способствующих анонимности, для отмывания денег или финансирования терроризма
• Определять, является ли клиент политически значимым лицом (см. Приложение 5 для определения и дополнительных рекомендаций)
• Назначать лицо в организации для соблюдения и получения раскрытий в соответствии с Законом о доходах от преступной деятельности (отмывание денег) и финансировании терроризма (PCMLTFA) и связанными Регламентами.
• Обеспечивать, чтобы сотрудники сообщали о подозрительной деятельности Назначенному сотруднику, и
• Обеспечивать, чтобы Назначенный сотрудник рассматривал такие внутренние отчёты в свете имеющейся информации и определял, дают ли они основания для знания или подозрения, или разумных оснований для знания или подозрения в отмывании денег или финансировании терроризма.

Основные принципы, закреплённые в Законе о доходах от преступной деятельности (отмывание денег) и финансировании терроризма (PCMLTFA) и связанных Регламентах, могут быть описаны как Риск-ориентированный подход (RBA). RBA требует выполнения ряда шагов для определения наиболее экономически эффективного и соразмерного способа управления и снижения рисков отмывания денег, финансирования терроризма, финансирования распространения и нарушения санкций, с которыми сталкивается бизнес.

Шаги включают:

• Выявление рисков отмывания денег, финансирования терроризма, финансирования распространения и нарушения санкций, относящихся к бизнесу
• Оценку рисков, представляемых конкретными:
  • Клиентами — типы и поведение;
  • Продуктами и услугами;
  • Каналами доставки, например, наличные через кассу, электронные переводы, банковские переводы или чеки;
  • Географическими зонами деятельности, например, расположение бизнес-помещений, источник или назначение средств клиентов;
  • Сложностью и объёмом транзакций;
• Разработку и внедрение средств контроля для управления и снижения оценённых рисков
• Мониторинг и улучшение эффективной работы этих средств контроля и
• Надлежащее документирование выполненных действий и их обоснований

2.2. Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF)

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) — это независимый межправительственный орган, основанный на сотрудничестве 32 государств, Европейской комиссии и Совета сотрудничества арабских государств Персидского залива. FATF играет ведущую роль в реализации международной политики, связанной с предотвращением и борьбой с отмыванием денег и финансированием терроризма. FATF разработала международные стандарты борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма и распространения (Рекомендации), которые признаны глобальным стандартом AML и CFT.

Ознакомьтесь со следующими веб-сайтами, содержащими подробности по различным вопросам, рассмотренным в данном документе:

1. Центр анализа финансовых транзакций и отчётов (FINTRAC): https://www.fintrac-canafe.gc.ca
2. Управление суперинтенданта финансовых учреждений (OSFI): https://www.osfi-bsif.gc.ca
3. Агентство по защите прав потребителей финансовых услуг: https://www.ca/en/financial-consumer-agency.html
4. Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF): www.fatf-gafi.org
5. Управление по контролю за иностранными активами (OFAC): www.treasury.gov/ofac
6. Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), консультативный список: www.fincen.gov

Глава 3 — Обзор отмывания денег и финансирования терроризма

i. Отмывание денег

Отмывание денег (ОД) означает легитимизацию ('отмывание') незаконно полученных денег с целью сокрытия их истинной природы или источника. ОД подразумевает тайное проведение средств через легитимные бизнес-каналы посредством банковских вкладов, инвестиций или переводов из одного места (или от одного лица) в другое. В процессе отмывания незаконно полученные средства, или преступные средства, приобретают видимость законного происхождения.

ОД — это метод, с помощью которого преступники маскируют незаконное происхождение своего богатства — защищая свою базу активов — как средство избежать подозрений правоохранительных органов и предотвратить оставление следов компрометирующих доказательств. Акт отмывания совершается в обстоятельствах, когда лицо участвует в схеме (т.е. предоставляя услугу или продукт), и эта схема включает доходы от преступления. Такие схемы включают широкий спектр деловых отношений, например, банковское обслуживание, фидуциарное и инвестиционное управление.

Интерпол определяет ОД как: "Любое действие или попытка действия по сокрытию или маскировке происхождения незаконно полученных доходов (средств), чтобы они выглядели как полученные из законных источников."

ii. Финансирование терроризма

Финансирование терроризма (ФТ) подразумевает предоставление финансирования или финансовой поддержки отдельным террористам или террористическим организациям. Риск ФТ включает три фактора: угроза, уязвимость и последствия.

Угроза: Это может быть лицо или группа лиц, обладающих потенциалом нанесения вреда путём сбора, перемещения, хранения или использования средств и других активов (как из законных, так и из незаконных источников) в террористических целях. Угрозы могут включать внутренние или международные террористические организации и их пособников, их средства, а также прошлую, настоящую и будущую деятельность по ФТ, а также лиц или группы населения, сочувствующие террористическим организациям.

Уязвимость: Это области, которые могут быть использованы угрозой или обеспечивают поддержку террористической деятельности. Уязвимости могут включать:

• особенности конкретного сектора;
• финансовый продукт или вид услуги, которые являются лёгкой целью для ФТ;
• недостатки мер, специально направленных на ФТ, или более широко — в системах или средствах контроля AML/CFT; или
• юрисдикции с повышенным риском ФТ и лёгкостью сбора или перемещения средств/активов (например, крупная неформальная экономика, прозрачные границы и т.д.).

Последствия: Это относится к влиянию уязвимости. Последствия — это эффекты, возникающие в результате основной террористической деятельности, осуществляемой через финансовые системы и влияющей на социальную структуру страны. Эти последствия обычно более серьёзны, чем в случае ОД или других видов финансовых преступлений (например, налогового мошенничества и т.д.), нанося ущерб, включая потерю человеческих жизней.

Террористы могут перемещать или переводить средства и активы различными способами, включая:

• Использование финансовой системы для перевода средств;
• Использование систем, таких как система хавала, в районах с менее развитой финансовой системой, которые часто применяются для множества небольших переводов средств; и
• использование международных торговых сетей для перемещения активов.

iii. Стадии отмывания денег

Традиционно признавалось, что процесс отмывания денег включает три стадии. Эти стадии, хотя и могут быть отдельными и самостоятельными, чаще всего происходят одновременно или часто перекрываются. Всё зависит от возможностей отмывателя, требований преступников, а также от надёжности или, наоборот, слабости нормативных и правовых требований, связанных с эффективностью систем мониторинга финансового или регулируемого сектора. Однако, хотя это удобный способ описания деятельности, трёхстадийная модель несколько упрощена и поэтому не полностью отражает реальность.

1. Размещение: Помещение преступных средств в финансовую систему прямо или косвенно. На этом этапе незаконные средства или активы впервые вводятся в финансовую систему. Такое размещение делает средства более ликвидными. Например, если наличные конвертируются в банковский вклад, их легче переводить и манипулировать ими. Отмыватели денег размещают незаконные средства с использованием различных техник, включая внесение наличных на банковские счета и покупку активов за наличные.

2. Расслоение: Процесс отделения преступных доходов от их источника путём использования сложных слоёв финансовых транзакций, предназначенных для сокрытия аудиторского следа и обеспечения анонимности. Чтобы скрыть незаконное происхождение размещённых средств и тем самым сделать их более пригодными для использования, средства должны быть перемещены, рассредоточены и замаскированы. Процесс удаления размещённых средств от их незаконного происхождения называется расслоением. На этом этапе отмыватели денег используют множество различных техник для расслоения средств. Эти техники включают использование множества банков и счетов, привлечение профессионалов в качестве посредников и проведение операций через корпорации и трасты. Средства могут проходить через сеть множества счетов, компаний и стран для маскировки их происхождения.

3. Интеграция: Если процесс расслоения успешен, схемы интеграции возвращают отмытые доходы в легальную экономику таким образом, что они выглядят как обычные деловые средства. После того как средства расслоены и удалены от их происхождения, они становятся доступными преступникам для использования и контроля как якобы законные средства. Эта заключительная стадия процесса отмывания денег называется интеграцией. Отмытые средства становятся доступными для такой деятельности, как инвестирование в легальный (или нелегальный) бизнес или расходование для поддержания образа жизни преступников. На этом этапе незаконные деньги приобретают видимость законности.

Следует отметить, что не все транзакции по отмыванию денег проходят через этот трёхстадийный процесс. Транзакции, предназначенные для отмывания средств, могут также выполняться в одну или две стадии, в зависимости от используемой техники отмывания денег.

При успешной координации отмывание денег позволяет преступникам сохранять контроль над своими доходами и в конечном счёте обеспечивает легитимное прикрытие для их источника дохода. Отмывание денег играет фундаментальную роль в содействии амбициям наркоторговца, террориста, организованного преступника, инсайдерского дилера и неплательщика налогов, а также многих других, кому необходимо избежать внимания властей, которое привлекает внезапное богатство от незаконной деятельности. Путём участия в такого рода деятельности предполагается, что доходы могут быть выведены за пределы досягаемости любой конфискации активов.

iv. Причины отмывания денег

Существует несколько причин, по которым люди отмывают деньги. К ним относятся:

1. Сокрытие богатства: Преступники могут скрывать незаконно накопленное богатство, чтобы избежать его конфискации властями.
2. Уклонение от преследования: Преступники могут избежать уголовного преследования, дистанцируясь от незаконных средств.
3. Уклонение от налогов: Преступники могут уклоняться от налогов, которые были бы наложены на доходы от этих средств.
4. Увеличение прибыли: Преступники могут увеличивать прибыль путём реинвестирования незаконных средств в бизнес.
5. Легализация: Преступники могут использовать отмытые средства для создания бизнеса и придания ему легитимности.

v. Социальные и экономические последствия отмывания денег

1. Подрыв финансовых систем: Отмывание денег расширяет теневую экономику, подрывает финансовую систему и ставит под вопрос доверие и прозрачность.
2. Расширение преступности: Отмывание денег поощряет преступность, поскольку позволяет преступникам эффективно использовать и задействовать свои незаконные средства.
3. Криминализация общества: Преступники могут увеличивать прибыль путём реинвестирования незаконных средств в бизнес.
4. Снижение доходов и контроля: Отмывание денег уменьшает налоговые поступления государства и ослабляет государственный контроль над экономикой.

Глава 4 — Комплексная оценка рисков предприятия

Комплексная оценка рисков предприятия (EWRA) предназначена для выявления областей, в которых существует присущий риск ОД/ФТ в характере бизнеса и деятельности компании как держателя лицензии на платёжные услуги. Оценка рисков должна проводиться с учётом клиентов, стран или юрисдикций, из которых или в которых находятся клиенты, стран или юрисдикций, в которых компания осуществляет операции, а также продуктов и услуг, транзакций и каналов доставки компании. Эта оценка необходима для определения систем и средств контроля, необходимых для снижения рисков ОД и/или ФТ. Оценка рисков будет пересматриваться не реже одного раза в два года или при наступлении существенных триггерных событий. Такие существенные события включают (но не ограничиваются) привлечение новых сегментов клиентов или каналов доставки, или введение новых продуктов и услуг.

В отношении бизнеса Chiang Huat Global Capital ltd. были выявлены следующие факторы риска.

i. Страновой риск

Chiang Huat Global Capital ltd. уделяет особое внимание странам или географическим регионам деятельности, с которыми связаны наши клиенты и посредники, когда эти регионы подвержены высокому уровню организованной преступности, повышенной подверженности коррупции и недостаточным системам предотвращения и обнаружения ОД/ФТ. В совокупности с другими факторами риска страновой риск предоставляет полезную информацию о потенциальных рисках отмывания денег.

Каждая юрисдикция получает соответствующий уровень риска. Юрисдикция может быть классифицирована как более рискованная, если она подлежит санкциям, эмбарго или аналогичным мерам. Она также может быть определена Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег ("FATF") как не сотрудничающая в борьбе с отмыванием денег, или определена достоверными источниками как не имеющая надлежащих законов и регулирования в отношении отмывания денег. Юрисдикция также определяется достоверными источниками как предоставляющая финансирование или поддержку террористической деятельности или имеющая значительный уровень коррупции, или являющаяся непрозрачной налоговой средой.

Chiang Huat Global Capital ltd. не оказывает финансовых услуг юридическим лицам или физическим лицам из юрисдикций, которые определены как высокорисковые или не сотрудничающие юрисдикции Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF). См. Приложение 1 для списка высокорисковых и запрещённых стран.

ii. Клиентский риск

Не существует универсального консенсуса относительно того, какие клиенты представляют более высокий риск, однако при оценке клиентского риска мы учитываем, кем являются наши клиенты и чем они занимаются. Мы также собираем другую информацию, которая может помочь нам решить, является ли клиент высокорисковым или нет.

Клиенты с низким уровнем риска

К данной категории относятся следующие клиенты:

A. Факторы клиентского риска:

• государственный орган или публичная организация в Канаде
• корпорация, зарегистрированная на фондовой бирже и подлежащая требованиям раскрытия информации (например, по правилам биржи, или в соответствии с законом или принудительными мерами), которые обеспечивают надлежащую прозрачность бенефициарного владения;
• финансовое учреждение, зарегистрированное или учреждённое за пределами Канады, которое подлежит надзору и соблюдает требования AML/CFT, соответствующие стандартам, установленным FATF.

B. Риски продуктов, услуг, транзакций или каналов доставки:

• пенсионная, пенсионная накопительная или аналогичная схема, предоставляющая пенсионные выплаты работникам, где взносы производятся путём вычетов из заработной платы, а правила схемы не допускают уступки доли участника по схеме; и
• финансовые продукты или услуги, предоставляющие надлежащим образом определённые и ограниченные услуги определённым типам клиентов (например, для повышения доступности финансовых услуг в целях финансовой инклюзии).

C. Факторы странового риска:

• страны или юрисдикции, определённые достоверными источниками, такими как отчёты о взаимных оценках или детальные оценки, как имеющие эффективные системы AML/CFT; или
• страны или юрисдикции, определённые достоверными источниками как имеющие более низкий уровень коррупции или иной преступной деятельности

Клиенты со средним уровнем риска

К данной категории относятся следующие клиенты:

• A. Публичные компании, зарегистрированные на фондовых биржах в странах, которые неадекватно применяют рекомендации FATF;
• B. Частные компании, не классифицированные как высокорисковые; и
• C. Любой другой клиент, не подпадающий ни под категорию высокого, ни низкого риска.

В вышеуказанных случаях Chiang Huat Global Capital ltd. должна собрать достаточно информации для установления того, подлежит ли клиент классификации как клиент со средним уровнем риска, и провести процедуры надлежащей проверки клиента и его идентификации.

Клиенты с высоким уровнем риска

К данной категории относятся следующие клиенты:

A. Факторы клиентского риска:

• a) деловые отношения осуществляются в необычных обстоятельствах (например, значительное необъяснимое географическое расстояние между Chiang Huat Global Capital ltd. и клиентом);
• b) юридические лица или юридические структуры, включающие подставную компанию без ясной и законной коммерческой цели;
• c) компании с номинальными акционерами или акциями на предъявителя;
• d) бизнес с интенсивным оборотом наличных;
• e) структура собственности юридического лица или юридической структуры выглядит необычной или чрезмерно сложной с учётом характера деятельности юридического лица или юридической структуры;
• f) клиент или бенефициарный владелец клиента является PEP;
• g) клиенты, которые не присутствуют физически для целей идентификации (клиенты без личного присутствия);
• h) клиенты, осуждённые за предикатное преступление;
• i) клиенты из стран, которые неадекватно применяют рекомендации FATF;
• j) другие клиенты, характер которых предполагает более высокий риск ОД/ФТ;
• k) любой другой клиент, определённый самой Chiang Huat Global Capital ltd. как подлежащий такой классификации.

B. Факторы риска продуктов, услуг, транзакций или каналов доставки:

• a) анонимные транзакции (которые могут включать наличные); или
• b) частые платежи, полученные от неизвестных или не связанных третьих лиц.

C. Факторы странового риска:

• a) страны или юрисдикции, определённые достоверными источниками, такими как отчёты о взаимных оценках или детальные оценки, как не имеющие эффективных систем AML/CFT;
• b) страны или юрисдикции, определённые достоверными источниками как имеющие значительный уровень коррупции или иной преступной деятельности;
• c) страны, юрисдикции или географические области, определённые достоверными источниками как предоставляющие финансирование или поддержку террористической деятельности или имеющие действующие признанные террористические организации;
• d) высокорисковые страны, определённые как таковые FATF

В вышеуказанных случаях Chiang Huat Global Capital ltd. должна собрать достаточно информации для установления того, подлежит ли клиент классификации как клиент с высоким уровнем риска, и провести процедуры усиленной надлежащей проверки клиента и его идентификации (см. Главу 5 VII).

См. Приложение 2 для списка высокорисковых и запрещённых отраслей.

iii. Риск характера бизнеса

Характер бизнеса Chiang Huat Global Capital ltd. включает передачу денежных средств, что по своей природе влечёт за собой риски ОД/ФТ. Риски ОД/ФТ возрастают, когда передача денежных средств осуществляется на межъюрисдикционной основе. Меры CDD будут проводиться в отношении каждого клиента.

Компания будет идентифицировать своих клиентов и проверять представленные документы с использованием средств искусственного интеллекта через внешнего стороннего поставщика, Sum & Substance.

Глава 5 — Система управления рисками

Как указано выше, основными рисками бизнеса компании являются страновой риск, клиентский риск и риск деловой активности. Онлайн-характер бизнеса компании и скорость, с которой может осуществляться перевод средств, также являются факторами, влияющими на подверженность компании рискам. Компания определила ключевые области риска, на основе которых она будет присваивать соответствующие рейтинги риска клиентам. Компания внедрит меры по снижению рисков, связанных с потенциальными и существующими клиентами с более высокими рейтингами риска.

Основные элементы системы управления рисками компании следующие:

i. Знай своего клиента (KYC)

Процедура "Знай своего клиента" является наиболее эффективным средством защиты от непреднамеренного использования для отмывания денег и финансирования терроризма. Знай своего клиента (KYC) — это процесс идентификации и верификации личности клиентов бизнесом. Целью руководящих принципов KYC является предотвращение использования финансовых учреждений — намеренно или ненамеренно — преступными элементами для отмывания денег. Связанные процедуры также позволяют этим учреждениям лучше понимать своих клиентов и их финансовую деятельность. Это помогает им разумно управлять своими рисками. Соблюдение требований AML, Знай своего клиента ("KYC") и санкционных требований продолжает оставаться ключевой областью внимания руководства, и компания принимает все необходимые меры и предосторожности для обеспечения соблюдения надлежащих процедур комплаенса в соответствии с растущими регуляторными требованиями.

Требование о проверке личности физического лица и подтверждении существования корпорации или организации, отличной от корпорации, в соответствии с Законом о доходах от преступной деятельности (отмывание денег) и финансировании терроризма (PCMLTFA) и связанными Регламентами распространяется на все отчитывающиеся организации (RE).

Средства контроля KYC обычно включают следующее:

• Сбор и анализ базовой идентификационной информации ("Программа идентификации клиентов" или CIP)
• Сверку имён со списками известных лиц (таких как "политически значимые лица" или PEP)
• Проверку имён по санкционным спискам
• Определение риска клиента в отношении склонности к отмыванию денег, финансированию терроризма или краже личности
• Формирование ожиданий относительно транзакционного поведения клиента
• Мониторинг транзакций клиента в сравнении с ожидаемым поведением и зафиксированным профилем, а также с профилями аналогичных клиентов
• Наличие надлежащим образом определённой и применяемой Политики KYC
• Выявление клиентов с ненадлежащими намерениями для своевременного обнаружения подозрительной деятельности, предотвращения отмывания денег или финансирования терроризма
• Содействие соблюдению всех нормативных требований
• Содействие безопасным и надёжным практикам денежных переводов
• Минимизацию риска использования услуг для незаконной деятельности
• Защиту репутации компании

ii. Надлежащая проверка клиентов

Надлежащая проверка клиентов (CDD) является неотъемлемой частью глобальных усилий по борьбе с отмыванием денег, финансированием терроризма и мошеннической деятельностью. В рамках этого подхода Chiang Huat Global Capital ltd. будет собирать информацию при открытии счёта, а также на периодической основе и время от времени, по мере необходимости, для идентификации наших клиентов и формирования понимания их нормальной, ожидаемой банковской деятельности.

Каждый Клиент, включая его бенефициарных владельцев, связанные стороны и физических лиц, назначенных действовать от его имени, будет подвергнут проверке на предмет наличия информации об отмывании денег и финансировании терроризма из соответствующих источников, а также по спискам и информации, предоставленной Органом или другими соответствующими органами в Канаде, для определения наличия рисков отмывания денег или финансирования терроризма в отношении клиента.

Деловые отношения

Chiang Huat Global Capital ltd. должна идентифицировать и проверять личность клиентов до установления с ними деловых отношений. Деловые отношения — это отношения, устанавливаемые между Chiang Huat Global Capital ltd. и клиентом для проведения финансовых транзакций или предоставления услуг, связанных с финансовыми транзакциями.

В соответствии с определением FINTRAC, компания будет считаться вступившей в деловые отношения с клиентом при наступлении одного из следующих обстоятельств:

• Компания заключает соглашение об оказании услуг с клиентом для предоставления платёжных услуг;
• Открытие счёта для клиента;
• Когда клиент не имеет счёта в Chiang Huat Global Capital ltd., но во второй раз в течение 5-летнего периода обращается к Компании для проведения финансовой транзакции, для которой Компания обязана верифицировать личность клиента.

iii. Оценка клиентского риска

Уровень риска определяется в два этапа:

• Процесс оценки на основе объективных или количественных критериев, который может быть автоматизирован или делегирован команде KYC
• Учёт качественных элементов, требующих анализа или суждения, а также рассмотрение объективных факторов, которые вообще не учитываются или не полностью учитываются в расчёте оценочной сетки
• Уровень клиентского риска присваивается каждому Клиенту и определяет уровень надлежащей проверки, связанный со сбором информации, процессом принятия решения о подключении или пересертификации и частотой пересертификации.
• Существует два уровня надлежащей проверки: Обычная надлежащая проверка клиентов (CDD) и Усиленная надлежащая проверка клиентов (EDD).
• Клиенты с низким или средним уровнем риска подлежат CDD.
• Клиенты с высоким уровнем риска подлежат EDD.

iv. Система оценки

Компания будет идентифицировать своих клиентов и проверять представленные документы с использованием автоматизированных средств через внешнего стороннего поставщика, Sum & Substance. Это включает продукт оценки рисков для снижения потенциальных рисков, связанных с мошеннической деятельностью при подключении заявителей.

Следующая таблица объясняет результаты проверок, получаемые по завершении проверки. Каждая проверка имеет свой цвет результата, указывающий на состояние проверки:

• Зелёный — проверка пройдена успешно.
• Жёлтый — проверка пройдена в целом успешно, за исключением некоторых предупреждений.
• Красный — проверка не пройдена.

v. Критерии оценки

vi. Обычная надлежащая проверка клиентов

Индивидуальный счёт

Для клиента, являющегося физическим лицом, Chiang Huat Global Capital ltd. должна идентифицировать клиента, получив как минимум следующую идентификационную информацию:

• a) полное имя;
• b) дата и место рождения;
• c) гражданство;
• d) уникальный идентификационный номер (например, номер удостоверения личности или номер паспорта) и тип документа;
• e) адрес проживания.

При проверке личности клиента, являющегося физическим лицом, Chiang Huat Global Capital ltd. должна проверить:

• a) полное имя, включая любые псевдонимы; и
• b) дату рождения;
• c) уникальный идентификационный номер и тип документа клиента;
• d) адрес проживания;

на основании документов, данных или информации, предоставленных надёжным и независимым источником, примеры которых включают:

• a) удостоверение личности Канады или другое национальное удостоверение личности;
• b) действительный проездной документ (например, действующий паспорт); или
• c) счёт за коммунальные услуги;
• d) другие соответствующие документы, данные или информация, предоставленные надёжным и независимым источником (например, документ, выданный государственным органом).

Идентификационный документ, полученный Chiang Huat Global Capital ltd., должен содержать фотографию клиента. В исключительных обстоятельствах, когда Chiang Huat Global Capital ltd. не может получить идентификационный документ с фотографией, Chiang Huat Global Capital ltd. может принять идентификационный документ без фотографии, если связанные с этим риски были надлежащим образом оценены и снижены.

Корпоративный счёт

Если клиент является юридическим лицом, Chiang Huat Global Capital ltd. обязана идентифицировать и проверить все связанные стороны клиента. Однако Chiang Huat Global Capital ltd. может проверять их личности с использованием риск-ориентированного подхода. Chiang Huat Global Capital ltd. должна идентифицировать связанные стороны и быть в курсе любых изменений в составе связанных сторон. Идентификация связанных сторон может осуществляться с использованием общедоступных источников или баз данных, таких как реестры компаний, годовые отчёты, или на основании подтверждённой информации, предоставленной клиентами.

Chiang Huat Global Capital ltd. должна идентифицировать связанные стороны клиента, получив как минимум следующую информацию о каждой связанной стороне:

• a) полное имя, включая любые псевдонимы; и
• b) уникальный идентификационный номер (такой как номер удостоверения личности, номер свидетельства о рождении или номер паспорта связанной стороны).

В отношении трастов и аналогичных юридических структур Chiang Huat Global Capital ltd. должна проводить меры CDD в отношении клиента, идентифицируя учредителей, доверительных управляющих, протектора (при наличии), бенефициаров (включая каждого бенефициара, подпадающего под определённые характеристики или класс) и любое физическое лицо, осуществляющее конечное владение, конечный контроль или конечный эффективный контроль над трастом (в том числе через цепочку контроля или владения), как требуется параграфом 7.14 Уведомления PSN01.

При проверке личности клиента, являющегося юридическим лицом или юридической структурой, Chiang Huat Global Capital ltd. обычно должна проверить:

• a) Наименование, организационно-правовую форму, подтверждение существования и устав на основании свидетельства о регистрации, свидетельства о надлежащем состоянии, договора товарищества, трастового договора, учредительного документа, свидетельства о регистрации или любой другой документации из надёжного независимого источника; и
• b) Полномочия, которые регулируют и обязывают юридическое лицо или структуру, на основании устава и учредительного договора, а также решения совета директоров, уполномочивающего открытие счёта и назначение уполномоченных подписантов.

vii. Усиленная надлежащая проверка клиентов

Chiang Huat Global Capital ltd. применяет Усиленную надлежащую проверку клиентов (EDD) к клиентам, отнесённым к категории высокого риска. Эти клиенты подлежат дополнительной проверке в дополнение к требуемой для CDD. Этот более высокий уровень проверки необходим для снижения повышенного риска. Ключевое значение для целостности процесса EDD компании имеют надёжность информации и информационных источников, тип и качество используемых информационных источников, а также привлечение должным образом обученных аналитиков, знающих, где и как искать информацию, и как подтверждать, интерпретировать и принимать решения на основе результатов.

Что именно влечёт за собой процедура EDD, зависит от характера и серьёзности риска. Дополнительная проверка может принимать различные формы — от сбора дополнительной информации для проверки личности клиента или источника(ов) дохода до проверки негативных публикаций в СМИ. Эти проверки должны быть соответствующими и соразмерными уровню выявленного риска, обеспечивая уверенность в том, что любой риск был снижен и что его реализация маловероятна.

Одна или несколько из следующих мер усиленной надлежащей проверки клиентов (EDD) могут быть приняты для управления и снижения риска ОД/ФТ, который выше обычного:

• Получение дополнительных идентификационных документов, данных или информации из достоверных и независимых источников.
• Сбор дополнительной информации или документов о цели и характере деловых отношений.
• Сбор дополнительной информации или документов для установления источника средств и богатства клиента.
• Сбор информации об основных причинах планируемых или совершённых транзакций.
• Увеличение числа и частоты контрольных мер при мониторинге клиентских отношений и/или транзакций.
• Получение разрешения от старшего руководства на установление или продолжение деловых отношений.

Одобрение должно быть получено от Совета директоров компании до установления или продолжения отношений по счёту с клиентом высокого риска или совершения любой транзакции для клиента высокого риска. Совет директоров должен предоставить и зафиксировать письменные обоснования своего решения об одобрении или отклонении клиента высокого риска.

viii. Постоянный мониторинг

Chiang Huat Global Capital ltd. будет проводить периодический постоянный мониторинг всякий раз, когда устанавливаются деловые отношения с клиентом. Клиенты с более низкими категориями риска будут подвергаться менее частому постоянному мониторингу, тогда как клиенты высокого риска будут подвергаться усиленному постоянному мониторингу.

В дополнение к вышеуказанным периодическим проверкам, существующие записи CDD должны пересматриваться при наступлении триггерных событий. Примеры триггерных событий включают:

• Реактивация бездействующего счёта.
• Изменение бенефициарного владения или контроля над счётом.
• Когда предстоит совершение значительной транзакции.
• Когда происходит существенное изменение в способе использования счёта клиента.

Если отношения по счёту установлены или поддерживаются с клиентом высокого риска, усиленный мониторинг должен осуществляться на протяжении всех отношений. Степень и характер мониторинга отношений по счёту и транзакций, совершаемых для клиента, должны быть увеличены соответствующим образом, чтобы помочь оценить, является ли поведение клиента каким-либо образом необычным или подозрительным.

Компания будет вести записи о мерах, принятых, и информации, полученной в результате постоянного мониторинга клиентов. Это включает процессы для проведения постоянного мониторинга, процессы для проведения усиленного постоянного мониторинга клиентов высокого риска, процессы для фиксации информации и данных, полученных в результате постоянного мониторинга.

В случае невозможности проведения EDD компания не откроет счёт, не установит деловые отношения и не совершит транзакцию. В случае если деловые отношения уже установлены, Компания прекратит деловые отношения. Кроме того, Компания и Ответственный за комплаенс рассмотрят вопрос о направлении отчёта о подозрительной деятельности в отношении клиента.

ix. Политически значимые лица

В последние годы значительное международное внимание уделяется рискам, связанным с предоставлением финансовых и деловых услуг лицам, занимающим видное политическое положение или высокие государственные должности. Однако статус PEP сам по себе автоматически не означает, что эти лица коррумпированы или замешаны в какой-либо коррупции.

Тем не менее, их должность и положение могут делать PEP уязвимыми для коррупции. Риски возрастают, когда соответствующее лицо является гражданином иностранного государства с широко известными проблемами взяточничества, коррупции и финансовых нарушений в правительстве и обществе. Этот риск ещё более усиливается, когда такие страны не имеют адекватных стандартов AML/CFT.

Внутреннее PEP — это лицо, которое в настоящее время занимает или занимало в течение последних 5 лет определённую должность или позицию в правительстве Канады на федеральном уровне, на уровне провинции (или территории) Канады или на муниципальном уровне. В частности, лицо занимало должность или позицию:

• Генерал-губернатора, лейтенант-губернатора или главы правительства;
• члена Сената или Палаты общин или члена законодательного органа;
• заместителя министра или эквивалентного ранга;
• посла, или атташе, или советника посла;
• военного офицера в звании генерала или выше;
• президента корпорации, полностью принадлежащей Её Величеству по праву Канады или провинции;
• руководителя государственного органа;
• судьи апелляционного суда провинции, Федерального апелляционного суда или Верховного суда Канады;
• лидера или президента политической партии, представленной в законодательном органе; или мэра;

Иностранное PEP — это лицо, которое занимает или занимало одну из следующих должностей или позиций в иностранном государстве или от его имени:

• глава государства или глава правительства;
• член исполнительного совета правительства или член законодательного органа;
• заместитель министра или эквивалентный ранг;
• посол, или атташе, или советник посла;
• военный офицер в звании генерала или выше;
• президент государственной компании или государственного банка;
• руководитель государственного органа;
• судья верховного суда, конституционного суда или иного суда последней инстанции; или
• лидер или президент политической партии, представленной в законодательном органе.

В случае если клиент или любой бенефициарный владелец клиента определён как PEP или член семьи или близкий партнёр PEP, Chiang Huat Global Capital ltd. немедленно прекратит деловые отношения.

В целях выявления любых Политически значимых лиц ("PEP") среди связанных лиц (UBO, старшие управляющие, директора, уполномоченные подписанты, гаранты), а также любых санкций (затрагивающих как саму организацию/юридическое лицо, её материнские компании, связанных лиц, страну регистрации/учреждения, местонахождение, или страны деятельности или налогового резидентства), следующие проверки являются обязательными при подключении и пересертификации.

Глава 6 — Знай своих сотрудников

Политикам и процедурам "Знай своего клиента" уделяется много внимания. В соответствии с этим, Chiang Huat Global Capital ltd. действительно сосредоточилась на идентификации своих клиентов. Однако компания считает необходимым проводить то же самое в отношении сотрудников. Следователи по финансовым преступлениям в целом согласны с тем, что 4% сотрудников учреждения были уличены в хищениях и не подвергались уголовному преследованию.

i. Проверка персонала и добросовестность персонала

Проверка персонала

Лучший способ сократить злоупотребления со стороны инсайдеров — предотвратить их до того, как они начнутся. Это начинается в процессе найма, когда компания применяет те же меры предосторожности, что и при открытии счёта. Компания проводит надлежащую проверку сотрудников и проверяет имена сотрудников через World Check и верифицирует любую предоставленную информацию.

Добросовестность персонала

Добросовестность — одна из фундаментальных ценностей, которые работодатели ищут в нанимаемых сотрудниках. Работодатели, бизнес-лидеры и сотрудники могут извлечь выгоду из добросовестности на рабочем месте. Добросовестность включает моральное суждение и характер, честность и лидерские ценности. Лица, демонстрирующие добросовестность на рабочем месте, не только различают правильное и неправильное, но и практикуют это во всём, что они делают. Это полезно в деловой среде, где заслуживающие доверия действия закладывают основу для успешных деловых отношений.

Перепроверка работы, выполненной персоналом

Компания проводит периодические выборочные проверки работы, выполненной персоналом на всех уровнях. Обычно эти проверки проводятся старшим руководством для обеспечения соблюдения политик и процедур компании и поддержания надлежащего порядка.

Действия по изучению своих сотрудников

1. Проверка наличия судимостей в юрисдикциях, где это возможно
2. Кредитные проверки
3. Проведение частного расследования при необходимости
4. Интернет-проверка перед приёмом на работу

ii. Обучение персонала по вопросам AML/CFT

Компания будет проводить периодическое обучение сотрудников по вопросам противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. Персонал будет информирован о своих личных юридических обязанностях/ ответственности в соответствии с нормативными актами и о том, что они могут нести личную ответственность за непредоставление информации властям. Компания должна обеспечить предоставление сотрудникам достаточных руководящих указаний, позволяющих им формировать подозрения или распознавать случаи отмывания денег/ финансирования терроризма, с учётом характера транзакций и инструкций, с которыми сотрудники могут столкнуться, типа продукта или услуги и способа доставки (т.е. личный контакт или дистанционно). Это также позволит персоналу выявлять и оценивать информацию, имеющую значение для определения того, является ли транзакция или инструкция подозрительной в данных обстоятельствах. Обучение будет проводиться в начале трудоустройства и обновляться не реже одного раза в 12 месяцев.

Обучение будет оформлено в письменном виде, пересматриваться и поддерживаться в актуальном состоянии. Программа обучения будет проводиться и адаптирована для сотрудников, которые:

• Имеют контакт с клиентами, такие как сотрудники первой линии или агенты;
• Участвуют в транзакционной деятельности клиентов;
• Обрабатывают наличные или средства любым способом;
• Ответственны за внедрение или контроль программы комплаенса.

Обучение будет включать следующее:

• Законы и нормативные акты AML/CFT, и в частности, меры CDD, обнаружение и отчётность о подозрительных транзакциях;
• преобладающие техники, методы и тенденции в области отмывания денег и финансирования терроризма; и
• внутренние политики, процедуры и средства контроля компании в области AML/CFT, а также роли и обязанности сотрудников и должностных лиц в борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.

При внедрении нового продукта, услуги или метода доставки Компания проведёт обучение для всех своих сотрудников по методологиям, различным рискам ОД/ФТ, связанным с услугой, и требованиям к отчётности.

В целях обеспечения надлежащего внимания к обучению AML будет вестись реестр всех пройденных сотрудником курсов обучения. Он будет регулярно обновляться и контролироваться Ответственным за комплаенс.

Если проведение совещания со всеми сотрудниками невозможно, соответствующие руководители/старшие члены команды обеспечат проведение индивидуального обучения с сотрудником, после чего будет сохранена документальная запись.

Компания будет применять необходимые процессы и средства контроля для управления случаями несоблюдения сотрудником требований Программы AML/CFT. При выявлении несоблюдения сотрудником требований компания предпримет следующие шаги, включая, но не ограничиваясь:

• Дополнительное обучение
• Письменные предупреждения, отстранение от работы и немедленное увольнение в зависимости от степени несоблюдения.

iii. Необходимое обучение для сотрудников

• Знание политик и процедур компании
• Обучение выявлению подозрительной деятельности и структурированных транзакций
• Обучение процедурам проверки личности клиента
• Ознакомление с политиками противодействия отмыванию денег
• Знание требований к ведению записей и отчётности

iv. Проверка эффективности

Chiang Huat Global Capital ltd. будет проводить проверку эффективности не реже одного раза в два года для оценки эффективности элементов программы комплаенса. Это необходимо для обеспечения отсутствия пробелов или слабых мест в программе комплаенса и эффективного обнаружения и предотвращения ОД/ФТ компанией. Проверка будет проводиться внутренним или внешним аудитором. В случае если внутренний или внешний аудитор не привлечён, проверку эффективности проведёт старший руководитель, обладающий предшествующим опытом работы в области AML/CFT. Директор представит отчёт в FINTRAC в письменной форме не позднее 30 дней после завершения проверки эффективности.

Примеры проверки эффективности включают:

• Собеседования с лицами, обрабатывающими транзакции, для оценки их знания политик и процедур, а также связанного ведения записей, идентификации клиентов и обязательств по отчётности.
• Проверку критериев и процесса компании для выявления и отчётности о подозрительных транзакциях.
• Выборку записей об открытии счетов компании с последующей проверкой соблюдения политик и процедур идентификации клиентов.
• Выборку крупных наличных транзакций с последующей проверкой отчётности по этим транзакциям.
• Выборку электронных переводов средств с последующей проверкой отчётности по этим транзакциям.
• Выборку клиентов с последующей проверкой правильности применения оценки рисков.
• Выборку клиентов с последующей проверкой адекватности частоты постоянного мониторинга.
• Выборку клиентов высокого риска с последующей проверкой принятия усиленных мер по снижению рисков.
• Проверку выборки записей для обеспечения соблюдения надлежащих процедур ведения записей.
• Проверку оценки рисков для обеспечения её соответствия текущим операциям.
• Проверку политик и процедур для обеспечения их актуальности в соответствии с действующими законодательными требованиями.

Глава 7 — Структура внутреннего контроля

i. Обязанности и ответственность Ответственного за комплаенс

Наличие функции Ответственного за комплаенс не означает, что другие сотрудники освобождены от обязанности выявлять и внутренне сообщать о любых необычных операциях. Другие сотрудники должны добросовестно выполнять функции компании, связанные с предотвращением и контролем ОД/ФТ.

• Обеспечение соблюдения бизнесом обязательств AML/CFT;
• Регулярная отчётность перед Советом директоров и старшим руководством о том, как бизнес выполняет свои обязательства, включая предупреждение при несоблюдении требований.
• Повседневная ответственность за обеспечение юридического соответствия бизнеса при минимальном воздействии рисков ОД/ФТ;
• Содействие в создании, внедрении и поддержании внутренних политик, процедур и систем для комплаенса AML/CFT.
• Являться контактным лицом для взаимодействия компании с FINTRAC, например, для направления STR;
• Реагирование на любые отзывы от FINTRAC или внутренних аудиторов о том, как компания управляет своими рисками или о Программе AML/CFT;
• Проведение периодического обучения сотрудников для обеспечения их осведомлённости о политиках и процедурах компании;
• Управление файлами KYC клиентов и мониторинг полноты файлов и целостности информации;
• Рассмотрение, утверждение и подписание Отчёта об оценке рисков;
• Координация процесса принятия решения о подключении Клиента.
• Подготовка и участие в проверке FINTRAC, которая может быть выездной или камеральной.

Ответственный за комплаенс будет занимать достаточно высокую должность в организационной структуре компании. Chiang Huat Global Capital ltd. обеспечила максимально короткие линии отчётности между сотрудниками клиентского обслуживания и Ответственным за комплаенс для обеспечения скорости, конфиденциальности и доступности информации.

Глава 8 — Ведение записей и хранение документации

Ведение записей является неотъемлемой частью аудиторского следа для обнаружения, расследования и конфискации преступного или террористического имущества или средств. Ведение записей помогает следственным органам составить финансовый профиль подозреваемого, отследить преступное или террористическое имущество или средства и помочь суду исследовать все соответствующие прошлые транзакции для оценки того, являются ли имущество или средства доходами от преступлений или связаны с преступной или террористической деятельностью. Chiang Huat Global Capital ltd. будет вести записи о транзакциях клиентов и другие записи, необходимые и достаточные для выполнения требований к ведению записей в соответствии с требованиями Ответственного за комплаенс и Органа, соразмерные масштабу, характеру и сложности её бизнеса.

Компания строго следует руководящим указаниям FINTRAC по ведению записей. Компания будет хранить записи таким образом, чтобы они могли быть предоставлены в FINTRAC в течение 30 дней с момента запроса. Записи будут храниться в машиночитаемой или электронной форме. Нижеуказанные записи будут храниться не менее 5 лет.

i. Сохраняемая документация

Компания будет хранить следующие отчёты:

• Отчёты — копия каждого отчёта, направленного в FINTRAC:
  • Отчёты о подозрительных транзакциях
  • Отчёты о террористическом имуществе
  • Отчёты о крупных наличных транзакциях
  • Отчёты о крупных транзакциях с виртуальной валютой
  • Отчёты об электронных переводах средств
• Записи о крупных наличных транзакциях — MSB обязаны вести записи о крупных наличных транзакциях при получении 10 000 долларов или более наличными.
• Записи о крупных транзакциях с виртуальной валютой — MSB обязаны вести записи о крупных транзакциях с виртуальной валютой (VC) при получении VC на сумму, эквивалентную 10 000 долларов или более.
• Записи о транзакциях на сумму 3 000 долларов или более — Когда компания получает 3 000 долларов или более в виде средств или эквивалентную сумму в VC для выпуска дорожных чеков, денежных переводов или иных аналогичных оборотных инструментов от физического или юридического лица.
• Записи о переводе и передаче 1 000 долларов или более в виде средств способами, отличными от электронного перевода средств — Когда компания передаёт 1 000 долларов или более в виде средств по запросу физического или юридического лица способами, отличными от электронного перевода средств (например, с использованием неформальных систем перевода стоимости, таких как Хавала)
• Записи об электронных переводах средств на сумму 1 000 долларов или более
• Записи о переводах виртуальной валюты на сумму, эквивалентную 1 000 долларов или более
• Квитанции обмена иностранной валюты
• Квитанции обмена виртуальной валюты
• Созданные или полученные внутренние меморандумы об услугах MSB/FMSB
• Записи о соглашениях об обслуживании

Глава 9 — Отчётность о подозрительных транзакциях (STR)

i. Что такое подозрительная транзакция?

Транзакция может иметь подозрительный характер независимо от суммы. Подозрительная транзакция предполагает наличие разумных оснований подозревать, что транзакция связана с правонарушением в сфере отмывания денег или финансирования террористической деятельности. Подозрительные транзакции включают случаи наличия какой-либо информации, подозрения или разумных оснований подозревать, что актив — который является предметом осуществляемых или предпринимаемых транзакций — был приобретён незаконными средствами (или используется в незаконных целях) и используется в данном контексте для террористической деятельности, или террористическими организациями, террористами или лицами, финансирующими терроризм.

ii. Связанные с транзакциями

• Транзакции или инструкции, не имеющие явной законной цели и/или не имеющие коммерческого обоснования, например, клиент часто совершает покупки по высокой цене и впоследствии продаёт с существенным убытком той же стороне.
• Транзакции, инструкции или деятельность, включающие явно ненужную сложность или не представляющие наиболее логичный, удобный или безопасный способ ведения дел, например, клиент совершает множество мелких вкладов/снятий для обхода требований валютной отчётности.
• Когда без разумного объяснения размер или модель транзакций не соответствует ранее сложившейся модели, например, размер и частота сделок клиента неожиданно оказываются крупными и активными, тогда как прежняя модель была малой и неактивной.
• Переводы в высокорисковые юрисдикции и из них без разумного объяснения, не соответствующие заявленным деловым связям или интересам клиента.
• Маршрутизация средств или криптовалют через сторонних поставщиков услуг, например, через криптовалютный тумблер (также известный как сервисы микширования криптовалют), путём сокрытия деталей транзакции и затруднения отслеживания их первоначального источника.

iii. Связанные с клиентами

• Когда клиент отказывается предоставить запрашиваемую информацию без разумного объяснения или иным образом отказывается сотрудничать в процессе CDD и/или постоянного мониторинга.
• Когда клиент, вступивший в деловые отношения, использует отношения для единичной транзакции или лишь на очень короткий период без разумного объяснения.
• Клиент был представлен кем-либо или организацией, базирующейся в высокорисковой юрисдикции(ях).
• Клиент использует банковский счёт, номер телефона или почтовый адрес, расположенный в высокорисковой юрисдикции(ях).
• Клиент открыл множество счетов без очевидной деловой необходимости.

iv. Связанные с сотрудниками

• Изменения в характеристиках сотрудника, например, роскошный образ жизни или уклонение от отпуска без обоснованной причины.
• Необычное или неожиданное повышение показателей продаж сотрудника.
• Сопроводительная документация сотрудника для счетов или заказов клиентов является неполной или отсутствует.
• Использование адреса, не являющегося домашним или рабочим адресом клиента, например, использование адреса сотрудника для отправки клиентской документации или корреспонденции.

v. Отчётность о подозрительных транзакциях

В случае если компания сталкивается с подозрительной транзакцией при наличии Разумных оснований для подозрения (RGS), Ответственный за комплаенс в кратчайшие сроки направит STR в FINTRAC.

Приложение 1 — Список высокорисковых (и запрещённых) стран

Серый список содержит юрисдикции, имеющие стратегические недостатки в своих режимах противодействия отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения.

Chiang Huat Global Capital ltd. должна учитывать в своём анализе рисков информацию, представленную для каждой страны в сером списке.

По состоянию на февраль 2023 года серый список включает 23 юрисдикции:

1. Албания
2. Барбадос
3. Буркина-Фасо
4. Каймановы острова
5. Конго
6. Гибралтар
7. Гаити
8. Ямайка
9. Иордания
10. Мали
11. Мозамбик
12. Нигерия
13. Панама
14. Филиппины
15. Сенегал
16. Южная Африка
17. Южный Судан
18. Сирия
19. Танзания
20. Турция
21. Уганда
22. Объединённые Арабские Эмираты
23. Йемен

Чёрный список содержит высокорисковые юрисдикции, имеющие значительные стратегические недостатки в противодействии отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения.

Для всех стран, определённых как высокорисковые, FATF призывает всех членов и настоятельно рекомендует всем юрисдикциям применять усиленную надлежащую проверку, а в наиболее серьёзных случаях страны призываются применять контрмеры для защиты международной финансовой системы от текущих рисков отмывания денег, финансирования терроризма и финансирования распространения (ОД/ФТ/ФР), исходящих из данной страны.

По состоянию на 24 февраля 2023 года чёрный список включает 3 юрисдикции:

1. Корейская Народно-Демократическая Республика
2. Иран
3. Мьянма

Приложение 2 — Список высокорисковых (и запрещённых) отраслей

• Аукционные дома
• Искусство и антиквариат (скульптуры, статуи, антиквариат, коллекционные предметы, археологические артефакты)
• Продажа бывших в употреблении товаров
• Розничная торговля (супермаркеты, табачные изделия, рестораны, автозаправочные станции и станции обслуживания, ювелирные изделия)
• Оптовая продажа или производство алкоголя и табака
• Производство или торговля оружием и боеприпасами, вооружениями и оборонной продукцией
• Драгоценные камни и драгоценные металлы
• Производство или торговля радиоактивными материалами и ядерным сырьём
• Оборудование для возобновляемой энергетики
• Генеральные и специализированные строительные подрядчики
• Металлургия, химическая промышленность и смежная продукция, нефть и газ
• Фармацевтика
• Торговля дикой природой или продукцией дикой природы, регулируемой CITES
• Торговля мехом животных и меховыми изделиями
• Производство или торговля пестицидами и агрохимикатами/удобрениями
• Дилеры автомобилей, лодок, самолётов
• Драгоценные камни и драгоценные металлы, уран
• Нефть и газ
• Карьеры, прочая добыча и извлечение железных руд или угля
• Ломбарды, микрофинансирование, краудфандинг
• Нелицензированная торговля деривативами/опционами/хеджированием/FOREX
• Политические организации / партии
• Нелицензированные игры (включая интернет, казино, букмекерские конторы) и азартные игры, нелицензированные казино и аналогичные предприятия: Ставки/Скачки/Бинго/Спорт/Онлайн-ставки/Онлайн-казино/Онлайн-покер/Онлайн-гемблинг/Онлайн-беттинг
• Агенты / агентства недвижимости
• Девелопмент и строительство недвижимости
• Религиозные организации / НКО или благотворительные организации
• Ночные клубы
• Автосервисы
• Вывоз мусора / управление отходами / экологическая очистка
• Прачечные самообслуживания
• Профессиональные спортивные клубы, агенты и посредники
• Трудоёмкое сельское хозяйство (виноградники, фрукты, овощи, сахарный тростник)
• Здравоохранение (частные клиники, стационарные учреждения)
• Таможенные брокеры
• Адвокаты, налоговые консультанты